ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ" ИНН:0264055531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80020005 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29786329927
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года863299270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1791548218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15482180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4761018010155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10180101550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4761018010155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10180101550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44199524312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года995243120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352285843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22858430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352285843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22858430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4761018010155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10180101550
21103 Выручка за отчетный год364106194301
21104 Выручка за предыдущий год1061943010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7568667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289105513634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1055136340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289105513634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1055136340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289105513634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1055136340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23609258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6092580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26699423376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год994233760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (476) = 55.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75+0+0) = 385.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (364) = 79.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (364) = 73.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.559

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.6

Индекс Альтмана Z = 25.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.11), коэффициент быстрой ликвидности (13.6), коэффициент текущей ликвидности (13.6), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (79.4%), рентабельность компании (73.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСКАЯ НЕДВИЖИМОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить