Общество с ограниченной ответственностью "Энергострой плюс" ИНН:0264055637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80020100 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года575837287542
11504 Основные средства на конец предыдущего года837287542810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5758372870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8372875420
12103 Запасы на конец отчетного года218530942467830
12104 Запасы на конец предыдущего года30942467830576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1209116011981666
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1160119816661317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года917117417012464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1174170124642844
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4311542853660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5428536649600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4886626556535502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6265565355025548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5161387380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года613873801030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4835620452665122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6204526651224518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4835620452660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6204526651220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4886626556535502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6265565355025548
21103 Выручка за отчетный год7950779591279019
21104 Выручка за предыдущий год77959127901912177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8100771388318967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77138831896711485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150822960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82296520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150822960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82296520
23403 Прочие доходы за отчетный год482006
23503 Прочие расходы за отчетный год1046028746
23504 Прочие расходы за предыдущий год602874679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2282290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год229120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1879661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (4886) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8100+0+0) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (7950) = -1.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (7950) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -0.365

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.89%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергострой плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить