Общество с ограниченной ответственностью "РосАгро" ИНН:0264055718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80020181 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131313
11504 Основные средства на конец предыдущего года13130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131313
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13130
12104 Запасы на конец предыдущего года60000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1197301598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3015980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11976301598
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63015980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12106431611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64316110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11976301598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63015980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11976301598
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63015980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12106431611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64316110
21103 Выручка за отчетный год370414418130904
21104 Выручка за предыдущий год44181309040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342964108928640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41089286400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274530922264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309222640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274530922264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309222640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год274530922103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309221030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412464315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4643150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233326281788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год262817880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2333)/Стоимость активов (1210) = 192.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34296+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2745)/Выручка (37041) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2333)/Выручка (37041) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.928

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 21.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РосАгро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить