ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ" ИНН:0264055771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82028146 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28373438790
11504 Основные средства на конец предыдущего года34387900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28373438790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34387900
12103 Запасы на конец отчетного года44615416
12104 Запасы на конец предыдущего года154162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года817448698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448697466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1297692123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69212315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25601294837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1294836483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года539747331626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47331626483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2515122388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1223880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195725811220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25811220411
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195725811220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25811220411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года920839283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83928372
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года49035
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года90350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года924929318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92931872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года539747331626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47331626483
21103 Выручка за отчетный год449141682590
21104 Выручка за предыдущий год416825901059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44914168281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41682810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44914168281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41682810
23303 Проценты к уплате за отчетный год2833020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30200
23503 Прочие расходы за отчетный год35992481156
23504 Прочие расходы за предыдущий год24811560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6091385125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13851250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4911385125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13851250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (491)/Стоимость активов (5397) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4491)/Выручка (4491) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (491)/Выручка (4491) = 10.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Индекс Альтмана Z = 3.967

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (10.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ЖЕМЧУГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить