Общество с ограниченной ответственностью "Чемпион" ИНН:0264055972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82034419 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года448775962
11504 Основные средства на конец предыдущего года775962667
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года448775965
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года775965667
12103 Запасы на конец отчетного года178611
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474443104234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431042342717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624754963
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7549631419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года715450655198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года506551984136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года760258406163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года584061634803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1868-21818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21818-1275
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года134100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года439360586145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605861455744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573460586145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605861456078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года760258406163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года584061634803
21103 Выручка за отчетный год1088792618812
21104 Выручка за предыдущий год9261881210940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год891856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год999692538756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9253875610934
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год999692538756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9253875610934
23303 Проценты к уплате за отчетный год41013
23403 Прочие доходы за отчетный год5242477989
23404 Прочие доходы за предыдущий год4779890
23503 Прочие расходы за отчетный год1296698688340
23504 Прочие расходы за предыдущий год9868834011534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2231-1381392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1381392-604
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1459899
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9899391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2086-2361293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2361293-995

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2086)/Стоимость активов (7602) = 27.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (891+0+0) = 1121.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9996)/Выручка (10887) = 91.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2086)/Выручка (10887) = 19.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 5.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (91.82%), рентабельность компании (19.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чемпион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить