Общество с ограниченной ответственностью "РосСпецМаркет" ИНН:0264055980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82031556 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1097244122942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44122942179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1108744353031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44353031286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1108744353031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44353031286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4090137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года108068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года419118147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11814778
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1066843172871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43172871200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1066843172884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43172884208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1108744353031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44353031286
21103 Выручка за отчетный год1263159924648
21104 Выручка за предыдущий год599246489390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1171560084435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584445689097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год916-16213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14880293
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6040133
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1640300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312-1680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1680-7
23503 Прочие расходы за отчетный год111310
23504 Прочие расходы за предыдущий год131010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301-2970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2970-17
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301-2970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2970-17
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год301070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-290-17

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (11087) = 2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11715+604+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (12631) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (12631) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.56

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РосСпецМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить