ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОКАМСК" ИНН:0264056045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82034359 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1907016205114128483
11504 Основные средства на конец предыдущего года162051141284839146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1907016205114120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162051141284830
12103 Запасы на конец отчетного года14189745807068661540
12104 Запасы на конец предыдущего года74580706866154039542
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10701356286227961925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35628622796192432918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121951118814012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511188140122992
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261091107191348460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1107191348461274760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45179126924146259135960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12692414625913596084598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18277169642728127312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16964272812731221167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1259566004261113996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26902973658240254387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97365824025438749435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26902109960890020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10996089002969980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45179126924146259135960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12692414625913596084598
21103 Выручка за отчетный год84141192982290878380856
21104 Выручка за предыдущий год192982290878380856318930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80839176512276810370412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176512276810360182314321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год330216470140680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1647014068206740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год330216470140680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1647014068206740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2134389519431197
23403 Прочие доходы за отчетный год2272106810871381
23404 Прочие доходы за предыдущий год1068108713812313
23503 Прочие расходы за отчетный год426016727118572317
23504 Прочие расходы за предыдущий год1672711857125472045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1314-1323-5970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1323-59775650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263975491501
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год975491501977
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1051-1420-11466064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1420-114660642703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1051)/Стоимость активов (45179) = 2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80839+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3302)/Выручка (84141) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1051)/Выручка (84141) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.679

Индекс Альтмана Z = 0.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОКАМСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить