ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОПРОЕКТ" ИНН:0264056292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82038647 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280270250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2702500
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100105100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1051000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года380375350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3753500
12103 Запасы на конец отчетного года100105100
12104 Запасы на конец предыдущего года1051000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394340418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3404180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1119445518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4455180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1499820868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8208680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1229339390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3393900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150390360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3903600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12091118
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года911180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270481478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4814780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1499820868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8208680
21103 Выручка за отчетный год265819432456
21104 Выручка за предыдущий год194324560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1050859991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8599910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160810841465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108414650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160810841465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108414650
23503 Прочие расходы за отчетный год900600950
23504 Прочие расходы за предыдущий год6009500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год708484515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4845150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10572114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год721140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год603412401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4124010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (603)/Стоимость активов (1499) = 40.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1608)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1050+0+0) = 153.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1608)/Выручка (2658) = 60.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (603)/Выручка (2658) = 22.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.552

Индекс Альтмана Z = 13.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (60.5%), рентабельность компании (22.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить