ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТКАПИТАЛ" ИНН:0264057070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84463685 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235
11504 Основные средства на конец предыдущего года355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355
12103 Запасы на конец отчетного года1218794787
12104 Запасы на конец предыдущего года794787868
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90331189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33118940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135311461017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11461017930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135511491022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11491022935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505505505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505505505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года850644517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644517430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года850644517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года644517430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135511491022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11491022935
21103 Выручка за отчетный год386234464640
21104 Выручка за предыдущий год344646404748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365332004373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320043734556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209246267
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год246267192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209246267
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год246267192
23503 Прочие расходы за отчетный год203241262
23504 Прочие расходы за предыдущий год241262187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год555
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1355) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3653+0+0) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (3862) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (3862) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.594

Индекс Альтмана Z = 3.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.41%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТКАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить