Общество с ограниченной ответственностью "Турборемонт" ИНН:0264057433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86139479 ОКВЭД:40.11.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года745221939
11504 Основные средства на конец предыдущего года452219391063
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7453441026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4534410261150
12103 Запасы на конец отчетного года61826430399
12104 Запасы на конец предыдущего года26430399217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5086739999639194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7399997291943215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17271344551454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13445514547160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года743190071033010757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9007103301075710605
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года743890521067411783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9052106741178311755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33486926444243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года869264442432862
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5553248190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32481901590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6052785972107539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7859721075397286
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года497000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7104818380297539
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8183802975398876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года743890521067411783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9052106741178311755
21103 Выручка за отчетный год33765352202949343163
21104 Выручка за предыдущий год35220294934316336913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33438284582546835885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34730254683588531310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327676240257278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год490402572785603
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3276762323256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4904025256316
23403 Прочие доходы за отчетный год334052181073
23404 Прочие доходы за предыдущий год4052181073105
23503 Прочие расходы за отчетный год966539118590
23504 Прочие расходы за предыдущий год26738205901113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год264628423739
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год628423739-692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5312484148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124409148101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21150414355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50414355-880
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31859026202504
32008 Величина капитала на 31869042432862
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53500239
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-53501613239
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))535000
33218 Убыток (ИТОГО)535000
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31324026342620
33008 Величина капитала на 31334026444243
41103 Поступления – всего за отчетный год4145003211644691
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4145003211644691
41203 Платежи – всего за отчетный год4118402571350397
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2026501479820029
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год659201083015561
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5308534
41293 Прочие платежи за отчетный год142740014773
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26606403-5706
43103 Поступления – всего за отчетный год66509190
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год66509190
43203 Платежи – всего за отчетный год548087210
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год43301000
43293 Прочие платежи за отчетный год115000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1170-78020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3830-1399-5706

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (7438) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33438+0+0) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (33765) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (33765) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 1.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.589<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.97%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Турборемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить