Общество с ограниченной ответственностью "Евростроймонтаж" ИНН:0264057592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86139687 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1324171728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года417172820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11370328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1324283870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428387310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13242838731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4283873152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1538327924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3832792410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года116451080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4510800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117451080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4510870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13242838731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4283873152
21103 Выручка за отчетный год1255105830431580
21104 Выручка за предыдущий год1058304315800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120776924431563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7692443146142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482896000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2896001190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482896000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2896001190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1412631020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год481483370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148337170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38321303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3213030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1011620714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116207140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (132) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1207+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (1255) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1255) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 9.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евростроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить