Общество с ограниченной ответственностью "БашСуперСтрой" ИНН:0264057874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86159885 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96400
12103 Запасы на конец отчетного года688200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4085964149
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96414918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11027645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27645558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110771240194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1240194576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120411240194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240194576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177306194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года306194184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года774400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41209340
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года93400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118649340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9340392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120411240194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240194576
21103 Выручка за отчетный год5443171479967
21104 Выручка за предыдущий год1714799673758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5568169999850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1699998503681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-125148117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14811777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-125148117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14811777
23503 Прочие расходы за отчетный год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148148117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14811777
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14811894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1189461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-148)/Стоимость активов (12041) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5568+0+0) = -2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-125)/Выручка (5443) = -2.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-148)/Выручка (5443) = -2.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 3.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.3%), рентабельность компании (-2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашСуперСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить