ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОКАНАЛ" ИНН:0264058042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86159922 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1524565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1524565
12104 Запасы на конец предыдущего года158151
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2671520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1281653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62731
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7313324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года622255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22553889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года622111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21112075
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1441814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1441814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года622255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22553889
21103 Выручка за отчетный год1501034
21104 Выручка за предыдущий год10341501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9321311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102190
23403 Прочие доходы за отчетный год10176
23404 Прочие доходы за предыдущий год6438
23503 Прочие расходы за отчетный год97436
23504 Прочие расходы за предыдущий год36589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1412
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год70
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3627
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год360
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3121010
32008 Величина капитала на 3121110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)340
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20830
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20830
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8330
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)8330
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12500
33278 Дивиденды (ИТОГО)12500
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31520
33008 Величина капитала на 31620
36003 Чистые активы на 31620
36004 Чистые активы на 3121110
41103 Поступления – всего за отчетный год3400
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2060
41193 Прочие поступления за отчетный год1340
41203 Платежи – всего за отчетный год2760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год480
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год590
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год640
42103 Поступления – всего за отчетный год11170
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10170
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11170
43203 Платежи – всего за отчетный год12500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год12500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (62) = 54.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (150) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (150) = 22.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.823

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (22.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить