Общество с ограниченной ответственностью "Башавтотехснаб" ИНН:0264058645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88127748 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237325000
11504 Основные средства на конец предыдущего года250000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года241725000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250000
12103 Запасы на конец отчетного года1482117
12104 Запасы на конец предыдущего года21170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264224207444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242074440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279124437796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года244377960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520849437796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года494377960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278729864076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298640760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195737200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242119573720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195737200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520849437796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года494377960
21103 Выручка за отчетный год21490523326
21104 Выручка за предыдущий год905233260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год468102318688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1023186880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-254-1184638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11846380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-254-1184638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11846380
23403 Прочие доходы за отчетный год81873
23404 Прочие доходы за предыдущий год18730
23503 Прочие расходы за отчетный год3042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-249694599
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6945990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5019920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-299503679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5036790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-299)/Стоимость активов (5208) = -5.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (468+0+0) = -54.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-254)/Выручка (214) = -118.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-299)/Выручка (214) = -139.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.151

Индекс Альтмана Z = 4.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-118.69%), рентабельность компании (-139.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башавтотехснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить