ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАЙМЕТ-ПЛЮС" ИНН:0264059350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61164939 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33195221341720
12104 Запасы на конец предыдущего года95221341720822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593133686134531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336861345312085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10442622711170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26227111701471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73063910114580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39101145864210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73063910114586421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39101145864214378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2457299754623010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2997546230103196
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4000700100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года444791352963311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91352963311482
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года484991359960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года913599634110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73063910114586421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39101145864214378
21103 Выручка за отчетный год1887025945346249827
21104 Выручка за предыдущий год2594534624982721577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1704724227310429192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2422731042919219450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1823171835820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171835826350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1823171835820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171835826350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1823171835820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171835826350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год365344799127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344799127426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145813742783508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137427835081701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1458)/Стоимость активов (7306) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17047+0+0) = 10.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1823)/Выручка (18870) = 9.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1458)/Выручка (18870) = 7.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.507

Индекс Альтмана Z = 5.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (9.66%), рентабельность компании (7.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАЙМЕТ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить