Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:0264059840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61183138 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116810681145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106811450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132010721204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107212040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132010721204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107212040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12719631109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96311090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4910995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4910995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132010721204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107212040
21103 Выручка за отчетный год689670945576
21104 Выручка за предыдущий год709455760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год658872405194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724051940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год308-146382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1463820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308-146382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1463820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год308-146382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1463820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308-146382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1463820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (308)/Стоимость активов (1320) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6588+0+0) = 4.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (308)/Выручка (6896) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (308)/Выручка (6896) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.963

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.939

Х5 = Выручка/Активы = 5.224

Индекс Альтмана Z = 17.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.1), коэффициент быстрой ликвидности (26.94), коэффициент текущей ликвидности (26.94), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (4.47%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить