ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМЕРАВТО" ИНН:0264060316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64153801 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2222309547173566
11504 Основные средства на конец предыдущего года3095471767715543
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года325003205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2547309547170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3095471767710
12103 Запасы на конец отчетного года59249258742329
12104 Запасы на конец предыдущего года92587423293724
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16196398469086544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3984690865444340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42760769504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года760769504243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22162566985510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5669855193770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2470987641326816148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8764132681614817055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1932675399128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675399128-429
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17151715961515817
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171596151581717065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2106263743254203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63743254203419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227778089128690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года808912869160200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2470987641326816148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8764132681614817055
21103 Выручка за отчетный год56423333132494826575
21104 Выручка за предыдущий год3331324948265757631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54548295532126526457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3265821265229327863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1875376036830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год655368336430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1875376036830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год655368336430
23403 Прочие доходы за отчетный год772188831345
23404 Прочие доходы за предыдущий год18883134560
23503 Прочие расходы за отчетный год72632834125345
23504 Прочие расходы за предыдущий год17841253870267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19216653890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6653891180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год384116780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1337800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1537549311118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год532311118-439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1537)/Стоимость активов (24709) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54548+0+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1875)/Выручка (56423) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1537)/Выручка (56423) = 2.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Х5 = Выручка/Активы = 2.283

Индекс Альтмана Z = 2.641

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.641<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (2.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМЕРАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить