Общество с ограниченной ответственностью "Железобетонный завод" ИНН:0264060330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64139617 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1096712102111748465
11504 Основные средства на конец предыдущего года121021117484653076
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1096712102111748465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121021117484653076
12103 Запасы на конец отчетного года13543613605410835040333
12104 Запасы на конец предыдущего года1360541083504033357855
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1658141679134955140808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16791349551408089272
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71256133198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12561331981465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30125730522315803481339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3052231580348133968592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31222431732516920889804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3173251692088980471668
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8620102831361210875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1028313612108751733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8630102931362210885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029313622108851743
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1825501820003500037000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18200035000370000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11480311870411504737330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1187041150473733069925
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6241632855394589
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6328553945890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30359430703215558678919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3070321555867891969925
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31222431732516920889804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3173251692088980471668
21103 Выручка за отчетный год329785649411383181352431
21104 Выручка за предыдущий год649411383181352431215987
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293884621832373140338888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621832373140338888214901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35901275791004113543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2757910041135431086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35901275791004113543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2757910041135431086
23303 Проценты к уплате за отчетный год356912426039391083
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24260391910830
23403 Прочие доходы за отчетный год273730313843
23404 Прочие доходы за предыдущий год730313843178
23503 Прочие расходы за отчетный год3852913354472
23504 Прочие расходы за предыдущий год2913374472340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год981136606112831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1136606112831924
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2023612272582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23612272582199
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1791516
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год9151614
24603 Прочее за отчетный год129142291655393
24604 Прочее за предыдущий год42291655393101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1213-332931799856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-332931799856624
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-450000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1663-332931799856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-332931799856624
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311028313612108751733
32008 Величина капитала на 311029313622108851743
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7890031799856
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7890031799856
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78031799856
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)78031799856
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17414229442714
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17414229442714
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1291000
33218 Убыток (ИТОГО)1291000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45095400
33278 Дивиденды (ИТОГО)45095400
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 318620102831361210875
33008 Величина капитала на 318630102931362210885
36003 Чистые активы на 318630102931362210885
36004 Чистые активы на 311029313622108851743
41103 Поступления – всего за отчетный год172780500430332848275570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год167835493799305829235099
41193 Прочие поступления за отчетный год494566312701940471
41203 Платежи – всего за отчетный год157180649363329705312533
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49367471235185723213977
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год52007713155896750243
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11624187363911842
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13153025802802
41293 Прочие платежи за отчетный год44051875477852444669
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15600-1489333143-36963
43103 Поступления – всего за отчетный год11512045763533037000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11512045763533037000
43203 Платежи – всего за отчетный год1800053500353300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1800053500353300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-16849151076037000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-12491123-65-1267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1213)/Стоимость активов (312224) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (293884+0+0) = 12.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35901)/Выручка (329785) = 10.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1213)/Выручка (329785) = -0.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.597

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 1.056

Индекс Альтмана Z = 1.49

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.49<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.89%), рентабельность компании (-0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Железобетонный завод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить