ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЕВ-ИСКОЖ" ИНН:0264061013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64168553 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9269926900
11504 Основные средства на конец предыдущего года9269000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10100918040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1009180415120
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11550022221512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года208291027840261512
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1027840261512780
12103 Запасы на конец отчетного года127111900
12104 Запасы на конец предыдущего года1119000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года566081828740642117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182874064211756
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142911882306397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118823063973450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581641958672202514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19586722025143506
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7899329864112464026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298641124640264286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080008000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года34534500
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года345000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-80-8197-9502-7343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8197-9502-7343-4034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8265148-1502657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148-15026573966
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19577854315410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8543154100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5070720777110513138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20777110513138320
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года444396156231
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3961562310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7072829716127483369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29716127483369320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7899329864112464026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298641124640264286
21103 Выручка за отчетный год14608088434216623783
21104 Выручка за предыдущий год8843421662378347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13078884757227837628
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год847572278376283885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152923677-1121-3845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3677-1121-3845-3838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152923677-1121-3845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3677-1121-3845-3838
23303 Проценты к уплате за отчетный год181002760
23403 Прочие доходы за отчетный год243861364
23404 Прочие доходы за предыдущий год613641
23503 Прочие расходы за отчетный год514521901061200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2190106120050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107752100-2452-4041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2100-2452-4041-3919
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1659000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год50332721330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год327213303
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-999-795293732
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-795293732780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81171305-2159-3309
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1305-2159-3309-3139
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год345000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81171650-2159-3309
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1650-2159-3309-3139
32003 Величина капитала на 318000800080008000
32005 Величина капитала на 31345000
32007 Величина капитала на 31-8197-9502-7343-4034
32008 Величина капитала на 31148-15026573966
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8117130500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8117130500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8117130500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8117130500
33003 Величина капитала на 318000800080008000
33005 Величина капитала на 3134534500
33007 Величина капитала на 31-80-8197-9502-7343
33008 Величина капитала на 318265148-1502657
36003 Чистые активы на 318265148-1502657
36004 Чистые активы на 31148-15026573966
41103 Поступления – всего за отчетный год11531273117197032332
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11530072951195642232
41193 Прочие поступления за отчетный год1201390
41203 Платежи – всего за отчетный год12244980715191945385
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11577576406148361732
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3603294027242836
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1232000
41293 Прочие платежи за отчетный год183912201500783
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7137-7598509-3053
43103 Поступления – всего за отчетный год7378788028000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7378788028000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7378648014000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период241-11181909-3053

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8117)/Стоимость активов (78993) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130788+0+0) = 11.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15292)/Выручка (146080) = 10.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8117)/Выручка (146080) = 5.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 1.989

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.989<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (10.47%), рентабельность компании (5.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕВ-ИСКОЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить