Общество с ограниченной ответственностью "ЛОГИСТИК-ЦЕНТР" ИНН:0264061743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67865092 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234043830213355
11504 Основные средства на конец предыдущего года383021335514557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234043830213355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383021335514557
12103 Запасы на конец отчетного года4672588104724
12104 Запасы на конец предыдущего года881047241114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106122143787165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1437871653136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1542572319111978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23191119784359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1776616149325333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614932533318916
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195381566510094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156651009410224
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1345000330
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года54700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350470330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года880253324525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года533245252417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142744049610384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40496103846275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230764582814909
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45828149098692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1776616149325333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614932533318916
21103 Выручка за отчетный год43828582949417
21104 Выручка за предыдущий год58294941710438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142955262310869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52623108698888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295335671-1452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5671-14521550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год295335671-1452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5671-14521550
23303 Проценты к уплате за отчетный год562800
23403 Прочие доходы за отчетный год1734600
23503 Прочие расходы за отчетный год426351001354
23504 Прочие расходы за предыдущий год10013541336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13845571-2806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5571-2806214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13845571-2806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5571-2806171
32003 Величина капитала на 311002000
32007 Величина капитала на 311090400
32008 Величина капитала на 312092400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)138600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138600
33218 Убыток (ИТОГО)138600
33003 Величина капитала на 311002000
33007 Величина капитала на 31951800
33008 Величина капитала на 311953800
36003 Чистые активы на 311953800
36004 Чистые активы на 312092400
41103 Поступления – всего за отчетный год3620600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3379900
41193 Прочие поступления за отчетный год240700
41203 Платежи – всего за отчетный год10174700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7625200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год162300
41293 Прочие платежи за отчетный год2387200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6554100
42103 Поступления – всего за отчетный год47000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год47000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год47000
43103 Поступления – всего за отчетный год6217000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6217000
43203 Платежи – всего за отчетный год556000
43293 Прочие платежи за отчетный год556000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5661000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-846100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1384)/Стоимость активов (177661) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14295+0+0) = 206.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29533)/Выручка (43828) = 67.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1384)/Выручка (43828) = -3.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 5.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.66), коэффициент текущей ликвидности (6.68), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (67.38%), рентабельность компании (-3.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛОГИСТИК-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить