Общество с ограниченной ответственностью "С Клаб" ИНН:0264062176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67863839 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1962172830
11504 Основные средства на конец предыдущего года21728300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1962172830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21728300
12103 Запасы на конец отчетного года1291122622881433
12104 Запасы на конец предыдущего года1226228814330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404388453461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3884534610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1695161427410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1614274118940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1891183130241894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1831302418940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144611142011395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111420113950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4457179881074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71798810740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44571710130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года717101314990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1891183130241894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1831302418940
21103 Выручка за отчетный год11497117641874010956
21104 Выручка за предыдущий год1176418740109560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10958104361687010423
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1043616870104230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год539132818700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132818705330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год539132818700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132818705330
23503 Прочие расходы за отчетный год2151030
23504 Прочие расходы за предыдущий год510300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518127719310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127719315030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год186173194118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1731941180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33211041737385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110417373850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (332)/Стоимость активов (1891) = 17.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10958+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (539)/Выручка (11497) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (332)/Выручка (11497) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.249

Индекс Альтмана Z = 10.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С Клаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить