Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-Оценка" ИНН:0264062306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92801044 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119100
12103 Запасы на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305227842938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278429380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308827852962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278529620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427927852962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278529620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13145280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5282470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1324538257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5382570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года149620702239
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года207022390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года149620702239
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года207022390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1459137427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1374270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1459177466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1774660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427927852962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278529620
21103 Выручка за отчетный год458134603101
21104 Выручка за предыдущий год346031010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45813460234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34602340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год330422980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год263200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12771162234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8282340
23303 Проценты к уплате за отчетный год3271510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15100
23503 Прочие расходы за отчетный год1641490
23504 Прочие расходы за предыдущий год14900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год786862234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5282340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год786862234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5282340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7868620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5282340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (4279) = 18.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3304+0) = 38.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1277)/Выручка (4581) = 27.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (4581) = 17.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = 4.806

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (27.88%), рентабельность компании (17.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить