ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НКМЗ-ГРУПП" ИНН:0264062352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92813923 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193284213991149916113252
11504 Основные средства на конец предыдущего года213991149916113252111804
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80881058800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10588808800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4341997993
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1997993120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201806224778149995113345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224778158083113345111924
12103 Запасы на конец отчетного года277401266219198375173730
12104 Запасы на конец предыдущего года266219198375173730140310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года165318030103195663
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9441031956633615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311948224669280220177126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22466928025017712694854
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2006700808814499
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года670001449915654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53349385553314305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года385553314305341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года113175867084977
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1767270849776020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655868554759501024376300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554759492966376300260794
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года857674779537651019489645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779537651049489645372718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015001500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15001500150013
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23775818699813140669113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1869981314066911325246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23935818859813300670713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1885981330067071325359
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1173700025025
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года28610256482125415905
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года25648212541590514096
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года145980256482125440930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25648212544093047321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11703354859527087350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35485952708735052119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443303513764386762281333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513764386792281333245099
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1733016042147277799
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года160421472777991370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472336565291496759378002
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565291496789378002300038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года857674779537651019489645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779537651049489645372718
21103 Выручка за отчетный год14133531072466923407815503
21104 Выручка за предыдущий год1072466923407815503307726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1032340746781626091571391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год746781626091572870227182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год381013325685297316244112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32568529731624263380544
22103 Коммерческие расходы за отчетный год84389875246060037614
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87524606003763117616
22203 Управленческие расходы за отчетный год166079136892123982118703
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13689212398211930544175
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13054510126911273487795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1012691127348569718753
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год49505189127500
23203 Проценты к получению за отчетный год414390129166
23204 Проценты к получению за предыдущий год390129166586
23303 Проценты к уплате за отчетный год1073080841149616811
23304 Проценты к уплате за предыдущий год808411496168114754
23403 Прочие доходы за отчетный год12372157142677815840
23404 Прочие доходы за предыдущий год15714267781703913626
23503 Прочие расходы за отчетный год23784222463300925137
23504 Прочие расходы за предыдущий год22246330092634013323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1088179199310032574603
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год919931003257250114888
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19148136181555911413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136181555911423970
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-111-934-12871673
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-934-1287167321
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2962439457801809
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4394578013781993
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год235120-14-27
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год120-14-276
24603 Прочее за отчетный год18250900
24604 Прочее за предыдущий год509000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86760735927897261354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73592789725967311931
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86760735927897261354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73592789725967311931
32003 Величина капитала на 3115001500150013
32006 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 311869981314066911325246
32008 Величина капитала на 311885981330067071325359
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86760735927729361354
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)86760735927729362841
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86760735927729361354
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)86760735927729361354
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000180001500017487
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36000180001500017487
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000180001500016000
33278 Дивиденды (ИТОГО)36000180001500016000
33003 Величина капитала на 311500150015001500
33006 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3123775818699813140669113
33008 Величина капитала на 3123935818859813300670713
36003 Чистые активы на 3123935818859813300670713
36004 Чистые активы на 311885981330067071325359
41103 Поступления – всего за отчетный год13561431202175831262784046
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13263131163372818655772220
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4776691749715780
41193 Прочие поступления за отчетный год250543188676366046
41203 Платежи – всего за отчетный год13351811031843785323775607
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1034364751425557922564684
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год157075140022122799104647
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год951389891346710593
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20665105101864211030
41293 Прочие платежи за отчетный год1135641208977249384653
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20962170332459398439
42103 Поступления – всего за отчетный год16853159291677112437
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год212761834148
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год128711350070003000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3770166889379289
42203 Платежи – всего за отчетный год72177702833939723680
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год68577485833480818180
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год36002170045005500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-55324-54354-22626-11243
43103 Поступления – всего за отчетный год145870211560585070533461
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год145870211560585070533461
43203 Платежи – всего за отчетный год96800292362605304530610
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4330012600440016610
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год53500279560600904512852
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год49070-80802-202342851
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1470835176307947
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год8665-70-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86760)/Стоимость активов (857674) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1032340+84389+166079) = 10.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130545)/Выручка (1413353) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86760)/Выручка (1413353) = 6.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.387

Х5 = Выручка/Активы = 1.648

Индекс Альтмана Z = 2.465

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.465<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (6.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НКМЗ-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить