Общество с ограниченной ответственностью "НЗМК-СЕРВИС" ИНН:0264062722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92815589 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22081121678258
11504 Основные средства на конец предыдущего года11216782580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года220811216780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11216782580
12103 Запасы на конец отчетного года3204177028132851
12104 Запасы на конец предыдущего года1770281328511348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271297655263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года297655263633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9015241063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года524106326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4376259135740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2591357431170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6584371242523375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3712425233752007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833600317109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6003171099
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5751311239322894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3112393228941947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5751311239350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3112393532660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6584371242523375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3712425233752007
21103 Выручка за отчетный год9517934856857985
21104 Выручка за предыдущий год934856857985302
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9176894855157817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год894855157491292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3414001700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4001704940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3414001700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4001704940
23403 Прочие доходы за отчетный год1401301
23503 Прочие расходы за отчетный год62454141
23504 Прочие расходы за предыдущий год45413675
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2933552590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3552591280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59715224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7152241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234284207104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2842071044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (6584) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9176+0+0) = 3.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (341)/Выручка (9517) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (9517) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.145

Х5 = Выручка/Активы = 1.445

Индекс Альтмана Z = 1.523

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.523<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЗМК-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить