Общество с ограниченной ответственностью "Профи-Клин" ИНН:0264062828 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92831358 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12141315952543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1413159525431335
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1277652291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27765229165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13169022470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1690224728340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13171122472834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1711224728341400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11110617021670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110617021670576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26055451164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6055451164692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26055450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60554511640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13171122472834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1711224728341400
21103 Выручка за отчетный год2975498572928484
21104 Выручка за предыдущий год4985729284841697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2600413753345276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413753345480910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37584819580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год848195830040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37584819580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год848195830040
23503 Прочие расходы за отчетный год96210105204
23504 Прочие расходы за предыдущий год21010510125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27963818530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год638185329030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56136392702
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1363926010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22350214612302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50214612302762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (13) = 1715.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2600+0+0) = 14.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (2975) = 12.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (2975) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 17.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 21.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.5

Индекс Альтмана Z = 211.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.61%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профи-Клин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить