ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СЕЛЬЧАНИН" ИНН:0264062948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92833080 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28322118317
12104 Запасы на конец предыдущего года221183170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45670843879200156446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84387920015644626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349239893876436
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39893876436420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4944588597960600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8859796060568990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49445885979606056899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года885979606056899446
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18396144827881813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1448278818139
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года683344912193421
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года449121934211
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6833449121930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года449121934210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52694769118728652802
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года769118728652802436
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года843000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7471574737931863
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5747379318630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6100882658910790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8265891079546650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49445885979606056899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года885979606056899446
23303 Проценты к уплате за отчетный год129461608964954150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16089649541500
23403 Прочие доходы за отчетный год129461686169804150
23404 Прочие доходы за предыдущий год16861698041500
23504 Прочие расходы за предыдущий год77248500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (49445) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.271

Индекс Альтмана Z = 6.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СЕЛЬЧАНИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить