Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТех" ИНН:0264063003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92833073 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7100363130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46822711937204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22711937204104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46829831938568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29831938568234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46829831959580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29831959580246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-171-181-4807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-181-480730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года63977316790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года773167900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2391760573216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63931642439573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31642439573216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46829831959580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29831959580246
21103 Выручка за отчетный год1428842365561323
21104 Выручка за предыдущий год842365561323597
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1396779769211252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год779769211252568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32626-36571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год626-3657129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32626-365-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год626-3657129
23303 Проценты к уплате за отчетный год25195750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1957500
23503 Прочие расходы за отчетный год7265319
23504 Прочие расходы за предыдущий год26531036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год405-389-2923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299-389-3017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (468) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1396+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (1428) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1428) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.268

Индекс Альтмана Z = 6.279

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльфаТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить