ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "НАПИТКИ ОПТ" ИНН:0264063109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92833914 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года197615210
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года152100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197615212044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152120440
12103 Запасы на конец отчетного года23801080895
12104 Запасы на конец предыдущего года10808950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660349753260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497532600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года898360734305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года607343050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095975946349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759463490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4874-5451595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54515950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358340654633
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года406546330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года358340654633
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года406546330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23716040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года987983761121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года837611210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1225089801121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года898011210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095975946349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759463490
21103 Выручка за отчетный год404182814351
21104 Выручка за предыдущий год828143510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4218119901025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1199010250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-177-37093326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-370933260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-177-37093326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370933260
23404 Прочие доходы за предыдущий год101900
23504 Прочие расходы за предыдущий год94917920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-177-36391534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-363915340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-177-37741534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-377415340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-177)/Стоимость активов (10959) = -1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4218+0+0) = -4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-177)/Выручка (4041) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-177)/Выручка (4041) = -4.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.308

Индекс Альтмана Z = -1.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-4.38%), рентабельность компании (-4.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НАПИТКИ ОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить