Общество с ограниченной ответственностью "АкадемЦентр" ИНН:0264063148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92839839 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года163163120
12104 Запасы на конец предыдущего года1631200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года310310423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3104230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473473774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4737740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года473473774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4737740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215215150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2151500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258258504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2585040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258258624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2586240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года473473774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4737740
21104 Выручка за предыдущий год77529010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69427720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год811290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год811290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год811290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (473) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.833

Индекс Альтмана Z = 3.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АкадемЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить