Общество с ограниченной ответственностью "Меланта" ИНН:0264063476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38474077 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164001712315882
11504 Основные средства на конец предыдущего года171231588210170
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200810071007
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100710070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184081813016889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181301688910170
12103 Запасы на конец отчетного года124450
12104 Запасы на конец предыдущего года45010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3190871405332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714053321897
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9598359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8359120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3299172685391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года726853912027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513992539822280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253982228012197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5689-368-577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-368-577-326
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года93812029610730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года202961073012450
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года520704888
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7048880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99012100011618
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года210001161812450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1298213547269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135472691
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3420534123970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3412397072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47187476611239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47661123973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513992539822280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253982228012197
21103 Выручка за отчетный год7008171382554
21104 Выручка за предыдущий год17138255433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7075170612536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1706125360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-677718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год771833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-677718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год771833
23403 Прочие доходы за отчетный год6700
23504 Прочие расходы за предыдущий год771830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (51399) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7075+0+0) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67)/Выручка (7008) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7008) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.1

Индекс Альтмана Z = -0.262

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-0.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меланта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить