ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФИНИТИ" ИНН:0264063525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38479353 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года484374599
12104 Запасы на конец предыдущего года3745990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512379609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37960910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года512379609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37960910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1177250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года725010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395307559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3075590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года395307559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3075590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года512379609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37960910
21103 Выручка за отчетный год230425441036
21104 Выручка за предыдущий год254410360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16471928690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19286900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год657616346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6163460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год657616346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6163460
23503 Прочие расходы за отчетный год612595306
23504 Прочие расходы за предыдущий год5953060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (512) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1647+0+0) = 39.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (657)/Выручка (2304) = 28.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (2304) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 2.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (28.52%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФИНИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить