ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО-ПАРТНЕР" ИНН:0264063596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481806 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года231411444714451502
11504 Основные средства на конец предыдущего года14447144515020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5764000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года256000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289051470514451516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14705144515160
12103 Запасы на конец отчетного года27832192424331831335
12104 Запасы на конец предыдущего года1924243318313350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6453002
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3765000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211033351267907606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29747679076080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35358217984092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года582179840920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55741533365190643035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5333651906430350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84646680415335144551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6804153351445510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28830001212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23084000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38830330841479911212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3308414799112120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года930002600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года658522815101817990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года228151018179900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29672118832805125349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1188328051253160
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года259259600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25960330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36516349573829233339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3495738292333390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84646680415335144551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6804153351445510
21103 Выручка за отчетный год10440719414816123925434
21104 Выручка за предыдущий год194148161239254340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9454218165915753323710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181659157533237100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98651248937061724
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12489370617240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год954200621
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8873000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3231248937061103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3616370617240
23403 Прочие доходы за отчетный год26384271754763543
23404 Прочие доходы за предыдущий год2717547635430
23503 Прочие расходы за отчетный год20690244453985131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1557239857520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60171521944841515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15219448415150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2711893897303
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18938973030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57461332635871212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13326358712120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5746001212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13326000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5746)/Стоимость активов (84646) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94542+9542+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (104407) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5746)/Выручка (104407) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.848

Индекс Альтмана Z = 3.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО-ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить