ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0264063691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38485543 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30538900
11504 Основные средства на конец предыдущего года389000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30539000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года390000
12103 Запасы на конец отчетного года7047579188911147
12104 Запасы на конец предыдущего года5791889111470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2056331246253403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3312462534030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91039103135334806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91031353348060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94089493135334806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94931353348060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1934-19111898457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191118984570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4806000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4806000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4298935172070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9351720700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2238205344284349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2053442843490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653611404116354349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114041163543490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94089493135334806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94931353348060
21103 Выручка за отчетный год10631618151523616
21104 Выручка за предыдущий год16181515236160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1678157783961825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1577839618250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61540311912791
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403119127910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6154031191456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год403119127910
23503 Прочие расходы за отчетный год13192328143310
23504 Прочие расходы за предыдущий год2328143323450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1934-19251888447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-192518884470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1934-19251888447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192518884470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1934)/Стоимость активов (9408) = -20.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1678+0+0) = -36.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-615)/Выручка (1063) = -57.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1934)/Выручка (1063) = -181.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.171

Х5 = Выручка/Активы = 0.113

Индекс Альтмана Z = -0.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-57.86%), рентабельность компании (-181.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НТЗ-КОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить