Общество с ограниченной ответственностью "Бренд Формат" ИНН:0264063846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38491609 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года614553
11504 Основные средства на конец предыдущего года55362
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года614553
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55362
12103 Запасы на конец отчетного года221373
12104 Запасы на конец предыдущего года373274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года869962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года962670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11741399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13991217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17881953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19531279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1053978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года978207
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года196341
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года341587
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года196341
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17881953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19531279
21103 Выручка за отчетный год32372462
21104 Выручка за предыдущий год24621784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31042644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26441772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133-182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-18212
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133-182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18212
23303 Проценты к уплате за отчетный год60
23403 Прочие доходы за отчетный год3501255
23404 Прочие доходы за предыдущий год1255265
23503 Прочие расходы за отчетный год361267
23504 Прочие расходы за предыдущий год26761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год806216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год771197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (1788) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3104+0+0) = 4.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (3237) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (3237) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.355

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.433

Индекс Альтмана Z = 4.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бренд Формат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить