ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗАВТО" ИНН:0264064039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38497144 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35517311532312
11504 Основные средства на конец предыдущего года311532312679
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35517311532312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года311532312679
12103 Запасы на конец отчетного года4359933034087
12104 Запасы на конец предыдущего года93303408734452
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5626639640749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63964074931985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года659351493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93514931573
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100501666176329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166617632968010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года455684781578641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478157864168689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2266-2267671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2267671201
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100901267030825
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года126703082526300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377443741247145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года374124714542188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478345008277970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500827797068488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года455684781578641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478157864168689
21103 Выручка за отчетный год3508386942162797
21104 Выручка за предыдущий год8694216279735916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2989484250151397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8425015139735168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5189269211400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269211400748
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5189269211400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269211400748
23403 Прочие доходы за отчетный год12474650889
23404 Прочие доходы за предыдущий год465088962
23503 Прочие расходы за отчетный год64351028211471
23504 Прочие расходы за предыдущий год1028011471846
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-2940818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2938818-36
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год873480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-3025470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3025470-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (45568) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29894+0+0) = 17.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5189)/Выручка (35083) = 14.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (35083) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.047

Индекс Альтмана Z = -4.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (14.79%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить