ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "АВТОКАМСК" ИНН:0264064053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38498965 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4666302532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4666302532
12103 Запасы на конец отчетного года7031687816045
12104 Запасы на конец предыдущего года687816045153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33812265423987
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226542398710350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27258169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25816935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104392979040201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297904020110538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104393025640831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302564083113070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1231007710030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10077100309989
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169066907950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6690795050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88721349022851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13490228513031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105622018030801
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20180308013081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104393025640831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302564083113070
21103 Выручка за отчетный год123319071534823
21104 Выручка за предыдущий год90715348230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117248814633916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88146339160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6072569907
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25699070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6072569907
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25699070
23403 Прочие доходы за отчетный год55311641803
23404 Прочие доходы за предыдущий год116418030
23503 Прочие расходы за отчетный год136036862659
23504 Прочие расходы за предыдущий год3686265920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2004751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4751-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2153841
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3841-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-215)/Стоимость активов (10439) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11724+0+0) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (607)/Выручка (12331) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-215)/Выручка (12331) = -1.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 0.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (4.92%), рентабельность компании (-1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР АВТОКАМСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить