Общество с ограниченной ответственностью "Росстройкомпани" ИНН:0264064198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38504565 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года167201245
12104 Запасы на конец предыдущего года20124510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1562430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года182263676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26367610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182263676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26367610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159246619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2466198
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182263676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26367610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35195393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1953930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-35-195847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1958470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35-195847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1958470
23503 Прочие расходы за отчетный год51168208
23504 Прочие расходы за предыдущий год1682082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-363639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-363639-2
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-373610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-373610-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (182) = -47.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.913

Индекс Альтмана Z = 8.272

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (49.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росстройкомпани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить