ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРАМОБИЛ" ИНН:0264064286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38507724 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212272456014685
11504 Основные средства на конец предыдущего года24560232270
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года66600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212272522614685
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25226232270
12103 Запасы на конец отчетного года2810328480440
12104 Запасы на конец предыдущего года28480397920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32088196992875
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19699191240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8058252400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года825218680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60996564313797
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56431607840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822228165718482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81657840120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17986187139995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18713156460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17740217505750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21750148100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46496411942737
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41194535560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64236629448487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62944683660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822228165718482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81657840120
21103 Выручка за отчетный год2768664244210
21104 Выручка за предыдущий год4244213639230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2666283891600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3891603357190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10238352610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35261282040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10238352610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35261282040
23303 Проценты к уплате за отчетный год22618150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8155740
23403 Прочие доходы за отчетный год30379226680
23404 Прочие доходы за предыдущий год2266878740
23503 Прочие расходы за отчетный год37106529615
23504 Прочие расходы за предыдущий год52961285660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12504153-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год415369380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30210880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108812880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9483065-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год306556500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (948)/Стоимость активов (82222) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (266628+0+0) = 3.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10238)/Выручка (276866) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (948)/Выручка (276866) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.28

Индекс Альтмана Z = 1.588

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.588<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРАМОБИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить