ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЗНЕС-ЦЕНТР" ИНН:0264064310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508497 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6982072889
11504 Основные средства на конец предыдущего года7288975958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6982072889
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7288975958
12103 Запасы на конец отчетного года751
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143004495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44956947
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27632016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2016125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171386512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65127072
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8695879401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7940183030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8544869746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6974641018
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года815841193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15101497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1497819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15109655
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года965542012
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8695879401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7940183030
21103 Выручка за отчетный год2628540238
21104 Выручка за предыдущий год4023841901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1055111421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1142111275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1573428817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2881730626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1573428817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2881730626
23403 Прочие доходы за отчетный год2310
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год5578
23504 Прочие расходы за предыдущий год7890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1570228749
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2874930536
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1570228749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2874930536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15702)/Стоимость активов (86958) = 18.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15734)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10551+0+0) = 149.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15734)/Выручка (26285) = 59.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15702)/Выручка (26285) = 59.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.588

Индекс Альтмана Z = 62.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (11.3), коэффициент текущей ликвидности (11.35), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (59.86%), рентабельность компании (59.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЗНЕС-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить