Общество с ограниченной ответственностью "МеталлСтрой" ИНН:0264064737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12692055 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2010
12103 Запасы на конец отчетного года400406178
12104 Запасы на конец предыдущего года4061780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2041010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400618635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6186350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400620635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62063510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-117-120-118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-120-11810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года517740753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7407530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517740753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7407530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400620635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62063510
21103 Выручка за отчетный год95692899
21104 Выручка за предыдущий год56928990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65252515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52525150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год344384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год443840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443840
23503 Прочие расходы за отчетный год344351
23504 Прочие расходы за предыдущий год443510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (400) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (9) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (9) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = -2.159

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить