ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО" ИНН:0264064776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12692003 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11197114490
11504 Основные средства на конец предыдущего года1144900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11418114490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1144900
12103 Запасы на конец отчетного года27721834614
12104 Запасы на конец предыдущего года18346140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375627712168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277121680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3974821429
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48214290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6925259314211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2593142110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183431404214211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14042142110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года960361034351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610343510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года738657140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года571400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года738657140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года571400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1913410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135520349519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203495190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135522259860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222598600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183431404214211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14042142110
21103 Выручка за отчетный год370437004884
21104 Выручка за предыдущий год370048840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10151370802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13708020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268923304082
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233040820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268923304082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233040820
23303 Проценты к уплате за отчетный год110600
23503 Прочие расходы за отчетный год491626
23504 Прочие расходы за предыдущий год16260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153423144056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231440560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145111166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год138922033890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220338900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1389)/Стоимость активов (18343) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1015+0+0) = 264.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2689)/Выручка (3704) = 72.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1389)/Выручка (3704) = 37.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.099

Индекс Альтмана Z = 3.96

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.23), коэффициент текущей ликвидности (5.27), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (72.6%), рентабельность компании (37.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАДАСТРОВОЕ АГЕНТСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить