Общество с ограниченной ответственностью "Ультра-Стенд" ИНН:0264064871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12697199 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185917001695335
12104 Запасы на конец предыдущего года170016953350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95513737499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13737494470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39100136120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001361200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285331732580902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317325809020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285331732580902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317325809020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113911227246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112272460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171419902417843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199024178430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6191130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171420512508856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205125088560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285331732580902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317325809020
21103 Выручка за отчетный год149262135269491501
21104 Выручка за предыдущий год21352694915010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114931652746401286
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16527464012860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343348252309215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год482523092150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34334825230952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год482523092150
23403 Прочие доходы за отчетный год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год3371365922355
23504 Прочие расходы за предыдущий год365922351690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6411667447
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116674460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год471164810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11648100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1710502636
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105026360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (2853) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11493+0+0) = 29.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3433)/Выручка (14926) = 23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (14926) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Индекс Альтмана Z = 3.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (23%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ультра-Стенд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить