Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие "Спецэнергомонтаж" ИНН:0264064952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12700903 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года630175000
11504 Основные средства на конец предыдущего года4379000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года630175000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4379000
12103 Запасы на конец отчетного года410193183
12104 Запасы на конец предыдущего года201931830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6760428634121030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5211341210300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8717212073183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172120731830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6888600756781396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6952567813960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7518775756781396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11331567813960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3234133329537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2849295370
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года28000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года368000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года368000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года189111140863
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189108630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236448535383465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года622353834650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4255642453831359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8114538313590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7518775756781396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11331567813960
21103 Выручка за отчетный год1104787702758055595
21104 Выручка за предыдущий год77027580555950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1133007537756538574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75377565385740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-28221650151721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16501517210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-28221650151721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16501517210
23303 Проценты к уплате за отчетный год104000
23403 Прочие доходы за отчетный год753342050
23404 Прочие доходы за предыдущий год421500
23503 Прочие расходы за отчетный год412671511221
23504 Прочие расходы за предыдущий год716112210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год481135540020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1355400200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95271803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2718040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386108432017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1084320160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (7518) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113300+0+0) = -2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2822)/Выручка (110478) = -2.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (110478) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.755

Индекс Альтмана Z = 5.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-2.55%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Монтажное Производственное Предприятие Спецэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить