ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНОС+" ИНН:0264065113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12708632 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года311010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2023221076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32210760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2433381095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33810950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2433381095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33810950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10510784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348328311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3283110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348328311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3283110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2433381095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33810950
21103 Выручка за отчетный год7709841219
21104 Выручка за предыдущий год98412190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1324820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6385021219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50212190
22203 Управленческие расходы за отчетный год75700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1195021219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50212190
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год180355
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122502864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5028640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122472827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4728270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (243) = -50.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132+0+757) = -13.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (770) = -15.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (770) = -15.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.302

Индекс Альтмана Z = -8.161

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (-0.43), рентабельность продукции (-15.45%), рентабельность компании (-15.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить