Общество с ограниченной ответственностью "Шкафчик+" ИНН:0264065240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716198 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2973151311
12104 Запасы на конец предыдущего года31513110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1651791131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17911310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722065
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5345142507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51425070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5345142508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51425080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27312189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2613932419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39324190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2613932419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39324190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5345142508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51425080
21103 Выручка за отчетный год299615351479
21104 Выручка за предыдущий год153514790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210414461151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144611510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89289328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год893280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2100
22203 Управленческие расходы за отчетный год64900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22289328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год893280
23503 Прочие расходы за отчетный год6957249
23504 Прочие расходы за предыдущий год572490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1533279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1533279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (534) = 28.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2104+21+649) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (2996) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (2996) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.046

Индекс Альтмана Z = 7.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шкафчик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить