ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОК" ИНН:0264066011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802440 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года302450
11504 Основные средства на конец предыдущего года500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года302450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500
12103 Запасы на конец отчетного года24880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года594241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года896691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года495560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года896691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6610
21103 Выручка за отчетный год21150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год260
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)250
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250
33218 Убыток (ИТОГО)250
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-250
33008 Величина капитала на 31-150
41103 Поступления – всего за отчетный год400
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год49410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48520
41293 Прочие платежи за отчетный год890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49010
43103 Поступления – всего за отчетный год49760
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год49750
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год10
43203 Платежи – всего за отчетный год800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год48960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (8966) = -0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2107+3+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (2115) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (2115) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.002

Индекс Альтмана Z = 1.382

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.382<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить