Общество с ограниченной ответственностью "Уралсибнефтеоборудование" ИНН:0264066068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12693863 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5314
12104 Запасы на конец предыдущего года3140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50254091117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40911170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1838035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года380350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50487921166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79211660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50487921166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79211660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1527593143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5931430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2500520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3271199503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1995030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35211991023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19910230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50487921166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79211660
21103 Выручка за отчетный год2263081768933
21104 Выручка за предыдущий год817689330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2099874148484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год741484840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1632762449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7624490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1632762449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7624490
23503 Прочие расходы за отчетный год465199283
23504 Прочие расходы за предыдущий год1992830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1167563166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5631660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23311333
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год934450133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4501330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (934)/Стоимость активов (5048) = 18.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20998+0+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1632)/Выручка (22630) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (934)/Выручка (22630) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.434

Индекс Альтмана Z = 4.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралсибнефтеоборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить