Общество с ограниченной ответственностью "Стан" ИНН:0264066371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20667930 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563733218741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7332187410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1315580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года578735520309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7355203090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года578735520309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7355203090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23720441347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204413470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34153110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341531118962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5311189620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года578735520309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7355203090
21103 Выручка за отчетный год184525479724888
21104 Выручка за предыдущий год54797248880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160584504423292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45044232920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239497531596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год975315960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год239497531596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год975315960
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год2209850810
23504 Прочие расходы за предыдущий год8508100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22712451586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124515860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185548249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5482490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год426971337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69713370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (578) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16058+0+0) = 14.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2394)/Выручка (18452) = 12.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (18452) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.695

Индекс Альтмана Z = 6.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (12.97%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить