ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУТЛЕР" ИНН:0264066685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825582 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1301797284
12104 Запасы на конец предыдущего года7972840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1364942454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9424540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364942454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9424540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-221-582-3
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-582-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162292110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2921100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14231232347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12323470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15851524457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15244570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364942454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9424540
21103 Выручка за отчетный год1688136968
21104 Выручка за предыдущий год1369680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1780231874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2318740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-92-949-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-949-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92-949-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-949-60
23403 Прочие доходы за отчетный год4953828
23404 Прочие доходы за предыдущий год38280
23503 Прочие расходы за отчетный год23815
23504 Прочие расходы за предыдущий год8150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380-575-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-575-130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362-577-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-577-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-57700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (362)/Стоимость активов (1364) = 26.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1780+0+0) = -5.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (1688) = -5.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (362)/Выручка (1688) = 21.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.139

Индекс Альтмана Z = 2.311

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.311<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-5.45%), рентабельность компании (21.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУТЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить