ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ" ИНН:0264066766 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20832004 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92618879550
11504 Основные средства на конец предыдущего года8795500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92618879550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8795500
12103 Запасы на конец отчетного года219724322310
12104 Запасы на конец предыдущего года43223100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16869190700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1907000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127740679030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6790300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года88100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65811600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года229300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16953213223710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132237100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26215022019210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220192100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4131310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1129401123380
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11233800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1129401123380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11233800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1005921015920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10159200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4820562490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года624900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1487971078410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10784100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26215022019210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220192100
21103 Выручка за отчетный год191686987090
21104 Выручка за предыдущий год9870900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146252493640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4936400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45434493450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4934500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26554480800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4808000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1888012650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1838000
23504 Прочие расходы за предыдущий год126100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (400)/Стоимость активов (262150) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146252+26554+0) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18880)/Выручка (191686) = 9.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (400)/Выручка (191686) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Х5 = Выручка/Активы = 0.731

Индекс Альтмана Z = 1.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.85%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕКАМСК-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить